信托公司监管评级工作正在启动，“考试标准”将有哪些变化？

21世纪经济报道 见习记者陈嘉玲 北京报道

(资料图片仅供参考)

继行业评级结果出炉后，信托业一年一度的监管评级正在启动。与此同时，信托公司的“考试标准”或将迎来新变化。

21世纪经济报道记者从多家信托公司处获悉，公司已于近期收到监管方面下发的“监管评级试评表”，目前公司正处于自评阶段。

由中国信托业协会主导评价的2022年度信托公司行业评级初评结果已于6月6日陆续向各信托公司下发。另据本报记者了解，信托业协会正在推动修订信托公司行业评级指引及配套体系，目前已经完成信托公司意见征集。

监管评级启动，部分公司收到“试评表”

“行业评级已经完成，监管评级下个月开始。”北方地区某信托公司人士向21世纪经济报道记者表示。

21世纪经济报道记者从多家信托公司处获悉，公司已于近期收到监管方面下发的“监管评级试评表”，“目前公司正处于自评阶段”。

据了解，南方某地区一家信托公司收到的“监管评级试评表”中，相较前一年，部分评价要素进行了调整。具体而言，评价要素上增加了一些“扣分项”或“加分项”内容：一是未落实金交所专项整治工作要求，与地方金交所违规合作展业。二是经营管理透明度低，数据治理水平差，存在故意调表、虚假报数等违规行为。三是利用信托机制，参与预付类资金管理，并形成可推广复制的业务模式和经验。

不过，对于上述公司提及的调整情况，有信托公司内部人士称，“都是各地方监管局里的窗口指导，各地区不一样。”上述北方地区信托公司人士还告诉记者：“监管评级的评分项目和标准，今年不变，一切照旧，明年会变。变化很大，已有征求意见稿，但目前需要保密。”

实际上，监管部门此前曾多次公开提出要修订信托公司监管评级办法及评分体系。比如，在2023年度信托监管工作（电视电话）会议上，监管人士表示，要进一步完善夯实信托监管制度框架，其中一项重点工作是“完善信托公司分级分类监管制度，修订信托公司监管评级办法及评分体系”。

某信托公司一位资深人士近日对本报记者指出：“为配合信托业务分类改革及分级分类监管制度的实施，监管方面已明确提出要修订信托公司监管评级办法及评分体系，这或是信托行业评级体系修订的主要背景。”

行业评级体系修订，新增七大指标

针对信托公司有两大评级，分为监管评级和行业评级。

当前信托公司行业评级的调整已有新进展。据了解，中国信托业协会正在推动修订信托公司行业评级指引及配套体系。经过多轮线上、线下集中研讨和走访，今年初形成了最新版的《信托公司行业评级指引》及配套体系征求意见稿。相关征求意见稿已于今年4月底下发至会员单位，“新的评级体系将于下一年度正式实施。”

新的信托公司行业评级体系，在原体系四个板块11项指标的基础上，删除了信托项目正常清算率指标，增加了党建与公司治理、服务实体经济规模占比、慈善信托、风险项目规模占比、信用风险资产拨备覆盖率、自律检查中非现场检查占比、信息科技投入占比七个新指标，形成四个板块17项指标的新评级体系。同时对个别保留的原指标公式进行了更新，对各指标所占分值，部分指标的基础值和目标值进行了初步测算设置。

具体而言，四个板块中，所占分值最高的是风险管理能力板块（36分），包括信托风险项目规模占比、信托项目风险化解率、固有信用风险资产不良率、表内信用风险资产拨备覆盖率、自律非现场监督评价。紧随其后的是服务与发展能力板块(25分)和资本实力板块(20分)，主要与信托公司净资产收益率、信托业务收入占比、信息科技投入占比以及净资本、净资本/风险资本等相关指标有关。而党建·社会责任与信托文化板块的分值为19分，包含党建与公司治理、服务实体经济规模占比、慈善信托等。

此外，信托公司行业评级结果与现行方案一样，总分值为100分，评级结果划分为A、B、C三级，对应分数分别是85（含）-100分，70（含）-85分和70分以下。

此外，2022年度信托公司行业评级初评结果已下发至各机构。21世纪经济报道记者多方采访获悉，截至目前，初评获得A类评级的信托公司仅有11家，包括华宝信托、百瑞信托、建信信托、紫金信托、华能信托、华鑫信托、上海信托、外贸信托、交银信托、英大信托、江苏信托。而2021年获得A类评级的公司至少有17家，2017年至2020年A类评级公司都有20家以上。

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