盛美股份：首发上市 第142家过会的科创板企业

上交所科创板股票上市委员会2020年第82次审议会议于2020年9月30日下午召开，审议结果显示，同意盛美半导体设备(上海)股份有限公司(以下简称“盛美股份”)首发上市。这是2020年第142家过会的科创板企业。

盛美股份此次发行的保荐机构为海通证券，保荐代表人为张博文、李凌。这是海通证券今年保荐成功的第14.5单科创板项目。此前，3月11日，海通证券保荐的湖南金博碳素股份有限公司首发获通过;4月3日，海通证券保荐的上海复旦张江生物医药股份有限公司首发获通过;6月10日，海通证券保荐的西安瑞联新材料股份有限公司首发获通过;6月11日，海通证券保荐的上海复洁环保科技股份有限公司首发获通过;6月19日，海通证券和中金公司联合保荐的中芯国际集成电路制造有限公司首发获通过;7月15日，海通证券保荐的上海奕瑞光电子科技股份有限公司首发获通过;7月22日，海通证券保荐的思瑞浦微电子科技(苏州)股份有限公司首发获通过;8月20日，海通证券保荐的大连豪森设备制造股份有限公司首发获通过;8月21日，海通证券保荐的上海步科自动化股份有限公司首发获通过;9月3日，海通证券保荐的杭州爱科科技股份有限公司首发获通过;9月8日，海通证券保荐的四方光电股份有限公司首发获通过;9月22日，海通证券保荐的上海海优威新材料股份有限公司首发获通过;9月24日，海通证券保荐的上海之江生物科技股份有限公司和北京凯因科技股份有限公司首发获通过(注：2家券商联合保荐每家券商按0.5计算)。

盛美股份主要从事半导体专用设备的研发、生产和销售，主要产品包括半导体清洗设备、半导体电镀设备和先进封装湿法设备等。

截至招股说明书签署日，美国ACMR持有公司91.67%的股权，为公司的控股股东。截至招股说明书签署日，HUI WANG持有美国ACMR16.80万股A类股股票和114.69万股B类股股票，合计持有美国ACMR投票权不低于35%，并通过美国ACMR控制公司91.67%的股权，为公司的实际控制人

盛美股份拟在上交所科创板上市，本次发行不超过4335.58万股，占发行后总股本的比例不低于10.00%，本次发行不涉及股东公开发售股份。盛美股份拟募集资金18.00亿元，其中，7.00亿元用于盛美半导体设备研发与制造中心，4.50亿元用于盛美半导体高端半导体设备研发项目，6.50亿元用于补充流动资金。

审核意见：

无

上市委会议提出问询的主要问题：

1.请发行人代表说明，在签署正式订单、意向性订单或达成购买意向后，研发活动形成的产品正式定型后实现销售前的资源投入计入研发费用的原因及合理性，相关会计处理是否符合行业惯例及企业会计准则的规定。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表说明，发行人历史上用技术使用权出资是否符合当时的相关规定，用于出资的技术使用权在发行人的实际使用情况。请保荐代表人发表明确意见。

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