即使做成了业务 保费还是收不上来？财险公司2100亿保费待到账

与经济紧密相关的财产险行业，做业务面临日益激烈的竞争，即使做成了业务，还会面临保费收不收得回的问题。

券商中国记者了解到，财产险公司经营如今面临的一个主要压力，是应收账款高企。行业数据显示，财产险公司上半年合计应收保费超过2000亿，增长近三成。

而在具有产险、寿险等综合性业务的上市险企中，中国人保、中国太保的应收保费规模，同比都增长了100%以上，这两家险企对此的解释是“业务增长及时点因素影响”。

多位受访的财险高管对券商中国记者分析，应收保费一般不应有大的增幅，上半年的应收保费增长，可能主要来自依靠政府补贴的业务，要等到补贴下来才能拿到保费。这类业务主要包括农业保险、首台(套)重大技术装备保险业务等。

业内表示，根据经验，地方政府一般会在当年结清保费，因此下半年保费会陆续到账。

上半年财险业应收保费增长三成，“巨头们”应收保费翻倍

“应收账款高企是当前财产险公司经营的主要压力之一。”券商中国记者获悉的一份行业报告数据显示，上半年，财产险公司应收保费2184.64亿元，同比增长29.87%。

财险业市场集中度较高，占据公司市场份额六成以上的三大财险公司，也有应收保费上涨的同样情况，尤其以人保财险、太保财险更为明显。

上市险企2019年中报显示，人保财险上半年末应收保费及代理账款为669.85亿元，较年初增幅达119.31%;太保产险应收保费178.88亿元，较年初增长80%;平安产险应收保费590.46亿元，较年初增长16%。

包括寿险等综合业务的中国人保集团和中国太保集团，应收保费则在上半年都有超过100%的增长，二者分别较年初增长了134.7%、126.6%。

中国人保2019年半年报

中国太保2019年半年报

“及时收回保费”为一大绩效指标，账龄以3个月以内为主

保险业务的应收保费，是保险公司还未收回的保费，是保险公司面临的一类信用风险。若长期不能收回，则应收保费就要做坏账处理，成为保险公司的损失。应收保费的账龄，是衡量一家保险公司面临信用风险和坏账损失大小的一个维度。

人保财险2019年半年报提到，上半年，该公司在业务稳步增长的同时加强应收保费授信和过程管控，加大催收考核力度，实收保费增长抵消了赔款、承保费用等现金支出的增长。

“本公司已建立应收保费管控常态化机制，综合采取授信管理、应收保费资信评级、账龄控制、考核调整、绩效评价、问责处罚等多种方式，强化对应收保费的全流程管理。”人保财险在2019年半年报中称，该公司的主要绩效指标之一是及时收回保费的能力。该公司的应收保费涉及大量多元化的客户，因此保险业务应收款并无重大的信用集中风险。

从中国人保和中国太保披露的数据看，应收保费的账龄大多在3个月以内，显示其信用风险还较小。以中国人保为例，6月末730亿应收保费中，80%以上的账龄为3个月以内，也就是说对应的保单为3个月以内的最新签单，保费收不回的风险还极小。

与时点有关，以政策性业务为主

多位财险高管对券商中国记者分析，应收保费一般不应有大的增幅，不过也确实会有一些原因可以解释。

一位大型险企分公司高管表示，有一些极端的情况，是险企出于保费压力而出现的数据作假，即假保单的情况。这种情况下，保险公司会出现保费实收不上来、之后再退保的情况。

中国人保和中国太保在解释上半年应收保费翻倍时的原因时称，系“业务增长及时点因素影响”。

事实上，从往年情况看，时点因素确实是影响财险公司应收保费的一个因素，上半年由于年初时段续签的保单较多，应收保费会明显增长，下半年，这些保单的保费陆续结清，应收保费情况也会好转。例如，2018年上半年末，中国太保的应收保费200.19亿元，较2018年初增长135.7%，但是到了2018年年底，应收保费降至120.63亿元，较年初增速也回落至42.1%。

而受访的财险人士表示，上半年的应收保费增长，应是主要来自政策性业务，也就是依靠政府补贴的业务，“政府补贴下来，才能拿到保费”。

“现在经济形势没有以前好，很多政策性业务保费收不上来，政府补贴到不了账。”一位第二梯队财险公司高管对券商中国记者称，这种依靠政府财政补贴的业务，在经济下行期，保费收回的压力会受到较大影响。

政府补贴的政策性业务，主要包括农业保险、首台(套)重大技术装备保险业务等。上半年，中国人保的农险业务规模是全国最大，农险保费金额220亿，同比增长18%;而中国太保产险的农业保险保费今年上半年同比增长48%，为增速最高的业务。

中国太保2019年半年报披露了各险种的应收保费情况。其中，应收保费金额和增幅较大的是保证保险、农业保险，这两个险种的应收保费压力明显高于其他业务。

业内人士表示，对于保险公司来说，与政府相关的业务，虽然可能有应收保费的压力，但是也还是要积极地做，不做就意味着以后就没有机会做这个业务了。

关键词： 保费 财险公司