2021年办理案件32件，罚没款2225万元，深圳证监局零容忍强化稽查执法

证券时报记者 王蕊

3月31日，深圳证监局发布2021年度稽查执法工作综述。数据显示，2021年深圳证监局共办理案件32件，全年按程序向公安机关移送各类涉嫌犯罪案件线索30件；作出行政处罚决定11份，涉及主体39个；罚没款共计约2225万元，同比增长25%。

上市公司信披违法最多

2021年，深圳证监局共办理案件32件，其中自立案件13件，办结案件21件。当年查办案件类型多样，包括上市公司信息披露违法类11件，占比34%；内幕交易类7件，占比22%；私募基金违法违规类5件，占比16%；中介机构违法违规类3件，占比9%；操纵市场类2件，占比6%；证券从业人员违法违规类1件，占比3%；其他类3件，占比9%。

从总体执法形势来看，2021年深圳证监局查办案件呈现以下变化趋势。一是案件数量趋于稳定，与2020年承办案件数量基本一致；二是重点查办上市公司财务造假、大股东违规担保、资金占用等信息披露违法违规案件，查办数量同比提高38%；三是私募基金违法违规类案件大幅增加，案件查办数量同比去年增长了4倍；四是办理内幕交易类案件占案件总数比重较上年下降了16个百分点，多发态势趋缓。

此外，2021年深圳证监局共作出行政处罚决定11份，涉及主体39个，其中机构主体7个，自然人主体32个，对上市公司董监高等“关键少数”处罚人数占总人数比重达70%。罚没款共计约2225万元，同比增长25%。

据悉，自2011年开展派出机构行政处罚工作以来，深圳证监局已累计作出行政处罚决定77份、市场禁入决定3份、取缔决定1份，罚没款总计7745万元。

2021年深圳证监局也不断加强行刑衔接，深化与公检法机关执法司法合作，并强化基础建设，完善依法从严打击证券违法活动执法司法体制机制。深圳证监局2021年协助市公安局对2起证券场外配资、1起期货场外配资案件开展现场收网行动。并先后与公安部证券犯罪侦查局第三分局、深圳市公安局、深圳市检察院等公安司法机关交流，探索建立更加灵活高效的合作机制。

此外，深圳证监局还与深圳市金融监管局、深圳市公安局联合牵头，制定了落实两办《意见》的“深圳方案”，汇聚42家相关单位合力，在完善金融司法体制机制、健全跨部门执法司法协作、加强地方金融监管与打击“伪创投”等方面积极探索，为深圳资本市场高质量发展保驾护航。

零容忍查办重点领域案件

2021年，深圳证监局共承办上市公司财务造假案件6起，依法查处通过虚构购销业务、虚构保理业务并辅以虚假资金循环的违法违规行为，涉及上市公司持续信息披露、并购重组、新三板挂牌等多个领域。

在查办上市公司信息披露违法违规案的同时，深圳证监局坚持一案多查，对严重背离执业操守、丧失“看门人”作用的中介机构违法违规行为严厉追查。2021年，深圳证监局共查处3件中介机构未勤勉尽责案，其中涉及会计师事务所2家、资产评估机构1家。并针对多件启动调查程序的上市公司财务造假案件同步关注中介机构勤勉尽责情况。

面对股市操纵手段不断翻新，形式更加隐蔽，操纵主体呈现出团伙化、职业化、链条化的特征。深圳证监局加强与公安机关的执法协作，查办了2起操纵市场案，全链条打击黑嘴、暗庄、配资中介勾结串联谋取非法利益网络。

内幕交易也是稽查执法的打击重点。2021年，深圳证监局查办内幕交易案7件，查办案件呈现出案发主体集中在资本市场关键少数的特点，其中上市公司实际控制人、高管、投资机构高管违法占比超过6成。

私募机构违法案件涉案金额大、涉及投资者多，违法违规与涉刑线索交织，风险处置与违法打击需同步推进。2021年，深圳证监局共计对18家私募机构及15名责任人采取行政监管措施，对4家私募机构立案稽查，对3家机构及责任人作出行政处罚，向公安部门通报24家风险机构涉刑线索。

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